Deskripsi
Seperti pada umumnya menjelang akhir tahun setiap perusahaan tak terkecuali perusahaan jasa seperti hotel dan resorts tak ketinggalan membuat budget tahunan dan sebelum budget dibuat maka harus di buat action plan atau perencanaan kegiatan atau hal – hal apa saja yang akan dilakukan untuk pekerjaan yang akan direalisasikan di tahun depan
Perencanaan Budget tahunan adalah perencanaan anggaran selama dua belas bulan, dan yang menjadi dasar management dalam menentukan dan mengevaluasi hasil dari kegiatan operasional selama satu tahun yaitu dengan menggunakan budget operasional, sehingga dengan budget operasional ini pihak management dapat melakukan fungsi perencanaan dan pengendalian biaya.
Outline Materi
1. Pemahaman terhadap industri jasa perhotelan (pre – Budgeting)
• Peran dan fungsi dari setiap departemen sebagai pre – Budgeting:
• Sales & Marketing: Room Revenue, FB Revenue, Rate Structure, Market Mix
• F&B: Food Cost, Menu Restoran & Banquet, Sequence service, Promotion FB, Others
• Room Divison: Room Cost, Guest Supplies, Others
• Back of The House: Training Calender, Gathering, Fixed Cost, Investasi
2. Tahapan Dalam Pembuatan Budget Berdasarkan Tahun Kalender
• Membuat Budget Operasional sesuai dengan action plan (jadwal bulanan) dari masing-masing Departemen Head (Manager). Budget Operasional dan Action Plan tersebut dicek oleh pihak Accounting dan General Manager dengan tujuan agar Budger dan Action Plan tersebut tidak salah dan hasilnya disepakati bersama.
3. Proses Perencanaan dan Pembuatan Budget Hotel Tahunan.
• Mereview kegiatan seluruh operasional perusahaan tahun sebelumnya.
• Menganalisa kondisi ekonomi dan politik nasional
• Menganalisa kembali harga-harga ( Cost Analysis ) meliputi struktur harga semua produk dan service yang ditawarkan
4. Proses Penyusunan Budget Per-Departement:
• Penyusunan Budget Departemen Front Office (FO)
• Penyusunan Budget Departemen Food and Beverage (F&B)
• Penyusunan Budget Departemen House Keeping (HK)
• Penyusunan Budget Departemen Engineering (POMEC)
• Penyusunan Budget Departemen Personalia ( HRD )
• Penyusunan Budget Departemen Akunting
5. Penyiapan Laporan Budget oleh General Manager
• Pada tahap ini General manager dan Pihak Akunting mereview laporan budget seluruh departement dan data pendukung lainnya untuk memastikan bahwa semua budget masuk akal serta realistis, review ini juga mengkoordinasikan budget per departemen dan memastikan bahwa perencanaan operasional dari semua departemen diketahui dan direfleksikan dalam perencanaan-perencanaan departemen lainnya,
